企业老板一定要懂的财税知识汇总，请查收！

01 企业每个月需要交哪些税？

企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税、水利基金税。

02 企业所得税要交多少?

2023年1月1日~2024年12月31日，企业利润100万以下，企业所得税的税率为5%；企业利润100万至300万，税率为5%；企业利润300万以上，所有分公司企业所得税率为25%。

03 哪些发票可以做公司成本票？

办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票可以作为公司成本票。

04 哪些发票能抵扣进项税额？

增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。

05 普票和专票有哪些区别?

抵扣不同: 普票不能抵扣增值税，专票可以抵扣增值税。

税率不同: 普票为3%，专票为13%、9%、6%。

06 企业可以长期零申报吗?

零申报建议不超过6个月。

07 企业未经营，可以不用报税吗?

不可以。公司注册以后就一定要记账报税，如果未存在经营情况，可以零申报。

08 企业不想经营了，怎么处理?

可以进行转让或注销，如果是有价值的企业，建议进行转让。

09 发票开错了怎么办?

分以下情况：当月的发票可作废，跨月的发票要冲红，成品油专用发票必须冲红，销货退回的发票要冲红，电子发票跨月、当月都必须冲红。

10 公司注册完之后，还要做什么?

刻章、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。

11 营业执照上没有的经营范围，可以开票吗?

若是临时性业务，可以自行开具发票。但若是经常性业务，建议工商局和税务局增加经营范围。

12 企业要刻哪些章?

正常经营且要开票，就要刻制公章、法人章、财务章、合同章和发票章。

13 软件产品可以享受哪些增值税优惠政策?

销售、进口软件产品的一般纳税人，能够享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策。

14 税局查账都查什么?

查合同、发票、上下游和资金流。

15 小规模纳税人企业有什么优惠政策?

2023 年，月销售额10 万元以下(含10万)的增值税小规模纳税人免征增值税。增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入减按 1%征收率征收增值税;适用 3%预征率的预缴增值税项目，减少 1%预征率预缴增值税。16 金税四期，会重点查什么?

查隐瞒收入、虚列成本、虚开发票、库存异常、社保异常、税负异常。

17 哪些企业不用缴纳企业所得税?

个人独资企业、合伙企业。

18 发票上能盖财务章和公章吗?

不可以，发票上是盖发票专用章。

19 哪些情况下，对公账户可以转私人账户?

发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。

20 个人可以开具发票吗?

可以，需要去税务局申请，税率为3%。增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入减少 1%征收率征收增值税。

21 企业一定要找代理记账吗?

不一定，要看企业的需求，如果新注册的公司，没有请财务人员，为了节省成本，可以找代理记账。

22 发票上的发票章盖反了有用吗？

如果盖的章是清晰完整的，盖反了依然是有效的。

23 什么是虚开发票?

没有真实交易；有真实交易但开具的金额或数量不符；进行了实际交易，但让他人代开发票，这些情况都是虚开发票的行为。

24 什么是零申报?

在纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情形，就是零申报。

25 企业未记账报税会怎么样?

面临税务局的罚款，法人不能买养老保险，法人被限制出境,不能搭乘飞机和高铁，不能移民，不能贷款。

26 忘记做企业年报了，怎么办?

忘记年报，可以进行补报年报。

27 企业报税是什么时候进行?

个人所得税：每个月前15日；

企业所得税：每季度，即1、4、7、10月前15日；

增值税：小规模纳税人每季度1、4、7、10月前15日，一般纳税人为每个月前15日；

附加税：小规模纳税人每季度1、4、7、10月前15日，一般纳税人为每个月前15日；

企业所得税：年报为1月1日~5月31日；企业工商年报为1月1日~6月30 日；

28 公司入职员工不用缴纳社保的情况有哪些？

退休返聘人员、未毕业实习生、兼职员工、劳务派遣人员。

以上就是小编给各位企业老板整理的财税小知识，希望能帮到您！公司经营中的财税问题还有很多，如您有需要咨询或者办理的业务，欢迎您后台留言！